Dans trois mois

Vous devez inscrire ici le pourcentage du revenu de vos ventes qui sera récupéré dans les trois mois qui suivent celui où la vente est réalisée. Par exemple, pour vos ventes réalisées en janvier, quel pourcentage de ces ventes pensez-vous recouvrer en avril?

Dans deux mois

Vous devez inscrire ici le pourcentage du revenu de vos ventes qui sera récupéré dans les deux mois qui suivent celui où la vente est réalisée. Par exemple, pour vos ventes réalisées en janvier, quel pourcentage de ces ventes pensez-vous recouvrer en mars?

Dette par rapport à la valeur nette

La dette par rapport à la valeur nette équivaut au total du passif divisé par les capitaux propres. On obtient ainsi le ratio entre l'argent provenant de l'extérieur (comme les banques et les créditeurs) et l'argent provenant des propriétaires. En règle générale, plus le ratio est élevé, plus l'entreprise aura de la difficulté à contracter d'autres dettes sous forme de prêts.

Dividendes-bénéfices aux actionnaires

Dans le cas d'une corporation, les dividendes-bénéfices comprennent la somme des dividendes payés aux actionnaires. Dans le cas des entreprises à propriétaire unique et des sociétés de personnes, on ajoute également les prélèvements effectués par le ou les propriétaires, prélèvements qui ne sont pas compris dans les salaires et bénéfices.

Encaissements

Les encaissements sont les paiements reçus à la suite de vos ventes. Pour l'année 1, les encaissements sont établis selon les prévisions contenues dans la page Prévisions relatives au recouvrement du produit de la vente.

Encaissements, Three Year Projection

Ce sont les montants provenant des ventes. Pour l'année 1, les encaissements devraient correspondre aux prévisions de la page Prévisions relatives au recouvrement du produit de la vente. Dans le cas des années 2 et 3, on obtient les encaissements en additionnant les prévisions relatives au revenu au solde d'ouverture des comptes débiteurs pour chaque année, puis on soustrait le solde de fermeture des comptes débiteurs.

État des résultats

L'état des résultats présente sommairement les revenus générés et les dépenses encourues par une entreprise au cours d'une période donnée. Les états de résultats sont généralement élaborés sur la base d'une comptabilité d'exercice plutôt que d'une comptabilité de caisse. Cela signifie que les revenus perçus (p. ex. une vente) et les dépenses encourues sont enregistrés au fur et à mesure, et pas nécessairement lorsqu'une somme est réellement reçue ou payée.

États financiers

Les rapports tels que le bilan, l'état des résultats et l'état de l'évolution de l'encaisse présentent sommairement la situation financière et le rendement de l'entreprise.

Fournitures

Vous devez inscrire dans cette catégorie les montants consacrés à l'achat de fournitures qui ne sont pas utilisées dans la fabrication de vos produits, comme des fournitures de bureau.

Frais

Il s'agit des frais encourus relativement aux activités normales d'une entreprise.

Frais bancaires

Les frais bancaires sont les montants consacrés aux frais de services bancaires. Ces frais sont généralement facturés mensuellement.

Frais bancaires et autres

Selon les prévisions que vous avez inscrites concernant vos paiements et les comptes que vous aurez à payer à la fin de l'année, nous avons calculé vos dépenses pour les frais bancaires et autres. Ces dépenses sont également exprimées en pourcentage du revenu. Il est intéressant de comparer ce pourcentage à celui d'autres entreprises dans l'industrie. Pour augmenter (diminuer) vos frais bancaires, vous pouvez augmenter (diminuer) vos paiements et vos frais bancaires à payer.

Frais bancaires et autres

Il s'agit du coût direct des frais bancaires et autres calculé à la page Prévisions des frais bancaires et autres.

Frais bancaires et autres

Les frais bancaires et autres comprennent les frais bancaires, les dépenses pour la comptabilité, les frais juridiques ainsi que tout autre service professionnel (comme les consultants), les assurances et toute dépense semblable.

Frais bancaires et autres, année 1

Les frais bancaires et autres pour l'année 1 sont les dépenses que vous aurez au cours des 12 prochains mois pour couvrir les frais bancaires, la comptabilité, les frais juridiques et les honoraires de consultants, les assurances et les autres dépenses semblables. Ce montant comprend les paiements versés pour les frais bancaires et autres (que vous avez identifiés plus tôt) ainsi que les paiements pour couvrir de nouvelles dépenses.

Frais bancaires et autres, années 2 et 3

Dans cette catégorie, vous devez inscrire vos prévisions de dépenses relatives aux frais bancaires et autres pour les années 2 et 3. En général, les dépenses pour les frais bancaires et autres (p. ex. les permis et licences) ne varient pas en fonction de vos ventes.

Frais bancaires et autres, montant dû

Dans cette catégorie, vous devez comptabiliser vos frais bancaires et autres à payer relatifs à l'achat de produits et services de frais bancaires et autres. Ces comptes sont généralement d'un montant peu élevé car les produits et services utilisés sont généralement payés dans le même mois.

Frais bancaires et autres, solde d'ouverture

Vous n'avez qu'à reprendre le montant inscrit lors de la ventilation de vos comptes créditeurs.

Frais comptables et juridiques

Vous devez inscrire dans cette catégorie toutes vos dépenses liées aux frais comptables et juridiques ainsi que tout autre service professionnel (comme les consultants.)

Frais d'assurances

Cette catégorie comprend vos dépenses pour les assurances, que ce soit pour les installations, pour la responsabilité civile, les accidents du travail, ou tout autre type d'assurance dont vous aurez besoin pour votre entreprise.

Frais de vente et de marketing

Il s'agit des frais de ventes et de marketing qui ont été calculés à la page Prévisions relatives aux frais de vente et de marketing.

Frais de vente et de marketing

Les dépenses liées aux ventes et au marketing comprennent les montants que vous devez pour la publicité, la promotion et toute autre dépense relative aux ventes et au marketing.

Frais de vente et de marketing exigibles

Donc cette catégorie, vous devez inscrire ce que vous devez pour l'achat de produits et services relatifs aux ventes et au marketing.

Frais de vente et de marketing exigibles, solde d'ouverture

Vous n'avez qu'à reprendre le montant inscrit lors de la ventilation de vos comptes créditeurs.

Frais de vente et de marketing, année 1

Vos frais de vente et de marketing, année 1 sont vos coûts pour les 12 prochains mois imputables à la publicité, les foires commerciales, les relations publiques, les déplacements relatifs aux ventes, le publipostage, les catalogues et brochures, les commissions et toute autre dépense relative aux ventes et au marketing. Ce montant comprend les paiements versés pour les comptes créditeurs relatifs aux ventes et au marketing (que vous avez identifiés plus tôt) ainsi que les paiements des nouvelles dépenses.

Frais de vente et de marketing, années 2 et 3

Dans cette catégorie, vous devez inscrire vos prévisions de dépenses relatives aux ventes et au marketing pour les années 2 et 3. En supposant que vos dépenses pour les ventes et le marketing sont directement proportionnelles à votre volume de ventes, une des façons d'estimer vos dépenses est d'appliquer l'augmentation prévue de vos revenus à vos dépenses pour les ventes et le marketing.

Frais d'exploitation

Selon les prévisions que vous avez inscrites concernant vos paiements et les comptes que vous aurez à payer à la fin de l'année, nous avons calculé vos dépenses d'exploitation. Ces dépenses sont également exprimées en pourcentage du revenu. Il est intéressant de comparer ce pourcentage à celui d'autres entreprises dans l'industrie. Pour augmenter (diminuer) vos dépenses liées à l'exploitation, vous pouvez augmenter (diminuer) vos paiements et vos frais d'exploitation payables.

Frais d'exploitation

Les frais d'exploitation comprennent l'achat des fournitures, les réparations et l'entretien, les dépenses liées aux véhicules et aux déplacements, les permis et les licences.

Frais d'exploitation exigibles

Les frais d'exploitation exigibles sont ce que vous devez pour l'achat de produits et services liés à l'exploitation. De nombreux frais l'exploitation peuvent être payés dans les 30 jours, mais la plupart des licences et permis sont payés une fois l'an.

Frais d'exploitation, solde d'ouverture

Vous n'avez qu'à reprendre le montant inscrit lors de la ventilation de vos comptes créditeurs.

Frais d'exploitation, année 1

Vos frais d'exploitation pour l'année 1 sont vos dépenses des 12 prochains mois pour les fournitures, les réparations et l'entretien, les véhicules et les déplacements, et les permis et licences. Ce montant comprend les paiements versés pour les comptes créditeurs relatifs à l'exploitation (que vous avez identifiés plus tôt) ainsi que les paiements pour couvrir de nouvelles dépenses.

Frais d'exploitation, années 2 et 3

Dans cette catégorie, vous devez inscrire vos prévisions relatives aux frais d'exploitation pour les années 2 et 3. Certaines de ces dépenses ne varient pas beaucoup (p. ex. les licences et permis), alors que d'autres, comme les fournitures, sont directement proportionnelles à votre volume de vente.

Frais exigibles liés à la propriété et aux commodités

Ceci est le montant que vous devez pour l'achat de produits et services relatifs à la propriété et aux commodités. Il importe de revoir le calendrier de chacun des paiements de ces frais. Certaines dépenses, comme le téléphone et les loyers, sont dues au début de la période d'utilisation, alors que d'autres, par exemple les commodités, sont dues à la fin de la période. En ce qui concerne les taxes municipales et d'autres dépenses, le paiement peut être fait une fois par année.

Frais exigibles liés à la propriété et aux commoditée, solde d'ouverture

Vous n'avez qu'à reprendre le montant inscrit lors de la ventilation de vos comptes créditeurs.

Frais liés à la propriété et aux commodités

Dans cette catégorie, vous devez inscrire les dépenses liées aux loyers et à la propriété, les commodités, le téléphone et toute autre dépense liée à l'exploitation physique de l'entreprise.

Frais relatifs à l'exploitation

Il s'agit des frais relatifs à l'exploitation qui ont été calculés à la page Prévisions relatives aux frais d'exploitation.

Hausse-baisse des liquidités

On obtient la hausse-baisse des liquidités en soustrayant les sorties de fonds des rentrées de fonds.

Immobilisations